西部材料將西部鈦業盈利預測調整為,預計08年年實現凈利潤約為300萬元-600萬元。此外,公司擬優化非公開發行股票募集資金實施方案,即與西部鈦業現有股東協商暫緩收購或部分收購其持有的西部鈦業股權等。
西部材料12月19日發布公告稱,經中瑞岳華會計師事務所有限公司對西部鈦業有限責任公司2008年的盈利能力進行審核,預計2008年實現凈利潤1,181.91萬元。因受金融危機影響,行業利潤整體下滑,部分盈利預測的基本假設已經不再適用,現將西部鈦業盈利預測調整為,預計全年實現凈利潤約為300萬元-600萬元。
同時,公司2008年第二次臨時股東大會審議通過了《關于提請股東大會授權董事會全權辦理本次非公開發行股票及收購股權相關事宜的議案》,同意授權董事會實施收購股權的具體方案。
鑒于中宇資產評估有限責任公司出具的《西部鈦業有限責任公司股權轉讓項目資產評估報告書》的有效期將至,依據本次非公開發行的審核進程安排,在評估報告有效期內已無法完成收購事宜,董事會同意對西部鈦業的資產進行重新評估,股權轉讓價格將根據重新評估后的結果確認,并依據評估結果需要重新簽署股權轉讓協議。
此外,公司2008年第二次臨時股東大會審議通過了《關于提請股東大會授權董事會全權辦理本次非公開發行股票及收購股權相關事宜的議案》授權董事會根據有關主管部門要求和證券市場的實際情況,在股東大會決議范圍內對募集資金投資項目具體安排進行調整。
同時審議通過了《關于公司向特定對象非公開發行股票方案的議案》,同意本次非公開發行股票的數量為1,500萬股-2,500萬股,本次發行募集資金用途為,收購西部鈦業的股權,項目總投資額為17,424萬元,計劃投入募集資金金額17,424萬元;年產5,000噸鈦材技改項目,項目總投資額為50,370萬元,計劃投入募集資金金額37,576萬元。
由于西部材料公司二級市場股價大幅下跌,在發行數量區間確定的條件下,實際可融資金額將低于預計融資額度,可能出現資金缺口問題。
資金缺口問題擬采取的解決措施有,抓住有利發行窗口,盡量提高募集資金數量。由于發行人可在拿到中國證監會核準批文后6個月內進行非公開發行,因此較長的發行期間使得公司可以有更多的機會把握良好的發行窗口,實現較多的募集資金量。
歐元匯率下跌導致進口設備投資額減少。由于歐元貶值,導致技改項目擬采購進口設備以人民幣計價的投資額度減少。可研報告使用的歐元對人民幣匯率為10.70,12月1日歐元對人民幣匯率下降為8.6720,下降幅度約為19%。原計劃進口設備的采購金額為1,690萬歐元,因此節省的人民幣投資額度約為3,427萬元。
基礎原材料下跌導致投資總額減少。由于中國經濟周期逆轉及金融危機影響,鋼鐵等大宗原材料價格均出現較大幅度下滑,使得公司技改項目的基建及設備購置投資成本下降。假設由此原因導致的投資額度減少幅度為12%,則總體投資成本的節省幅度約為5,924萬元。
增值稅改革影響。國務院常務會議已決定從自2009年1月1日起,在維持現行增值稅稅率不變的前提下,允許全國范圍內(不分地區和行業)的所有增值稅一般納稅人抵扣其固定資產投資所含進項稅額。
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